订立遗嘱 这四个细节必须注意 大家想确保过世后把遗产留给亲人,在订立遗嘱时有些事情必须小心,以免有所遗忘。 因此订立遗嘱时,必须考虑一些细节。财务规划专家美亚称,一般人相信遗嘱可以保障到家人,其实并不足够,她说有4方面必须注意。 1. 提供应急现金 在遗嘱执行前,离世者的银行账户一般会遭到冻结,亲人或许未必有足够现金支付殡仪等开支。而且在丧亲期间,配偶可能要停止工作,使财政更添困难。 美亚说所以有必要为亲人提供应急现金。「例如我们可以在免税储蓄账户(TFSA)内预留一笔金钱,或购买有足够保障金额的保险并把受益人指定为至亲,避免需要等待遗嘱冗长的运行时间。」美亚说通过这些措施,亲人一般等待数星期便可以取得现金。 2. TFSA过户 大家是否知道如果在遗嘱中未提及,你的TFSA将被清算及未来的收入将被征税?为了防止这种情况的发生,你的遗嘱需要特别指定的财产遗赠。美亚说通过这种方式,TFSA将被过户给尚存的配偶,那么他便有双倍TFSA及能够从中获得免税收入。有趣的是,这些金额不会影响到老年收入津贴(Old Age Security pension)及保证收入补贴金(guaranteed income supplement)。 3. 保障孩子继承遗产的两种工具 有两种方法可以保障孩子继承你留下来的遗产。 首先,你必须在遗嘱内包含一项条款,指定遗产(或部份)仅给与孩子,确保他们的继承财产不会与配偶一起分配。这项条款在你与配偶离婚或分居的情况下特别有用处。美亚说:「这样做可以确保孩子继承的遗产不会被分摊。 其次,在遗嘱建立扣押条款(seizure clause),可以防止孩子的继承财产遭债权人没收。条款还可以让孩子继承的资金存入单独的账户,从而提供更多保护。 4. 数码资产存档 大家都知道若登记了社交媒体帐户、在线购物、博客、创收网站或数码产品,这些帐户均会自动更新。假如没有注意,这些在线营运便会一直继续。为了让亲人更容易处理,美亚建议大家准备一个全面配置密码的数码资产存盘。 美亚说最好的做法是把信息储存在USB记忆棒内,并把记忆棒放进保险箱。当然大家也可以考虑开设Dropbox或Google Drive等储存服务器的账户,并把所有相关信息及文件储存在内,仅把进入密码给与遗产继承人。 小提示 ‧公证师总会(Chambre des notaires)在其网站提供全面的指引,教导大家如何确保亲人知道自己的遗产及文件,避免继承者要化身为侦探。网址:www.cnq.org/fr/patrimoine-votre-guide360.html。 ‧定期更新遗嘱,尤其是在生活起了重大变化的时候。同时要确保遗嘱执行人愿意承担职责,有需要时更换人选。 ‧要确保得到重要及正确信息,可向公证师、税务专家或财政规划师等专业人士求助。 |
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